How people rationalize fraud - Kelly Richmond Pope

Hoe mensen fraude rationaliseren - Kelly Richmond Pope

Vertaald door: Els De Keyser Nagekeken door: Feike Laffeber

If you ask people whether they think stealing is wrong,

Als je iemand vraagt of stelen fout is,

most of them would answer, "Yes."

is het antwoord meestal 'ja'.

And yet, in 2013, organizations all over the world

Toch verloren organisaties over de hele wereld in 2013

lost an estimated total of 3.7 trillion dollars to fraud,

naar schatting 3,7 biljoen dollar door fraude,

which includes crimes like embezzlement,

met inbegrip van misdrijven als verduistering,

pyramid schemes,

piramidespelen

and false insurance claims.

en frauduleuze verzekeringsaangiftes.

This wasn't just the work of a few bad apples.

Dit was niet het werk van een paar rotte appels.

The truth is that many people are susceptible

De waarheid is dat vele mensen niet alleen vatbaar zijn

not only to the temptation to commit fraud

voor de verleiding om fraude te plegen,

but to convincing themselves that they've done nothing wrong.

maar dat ze zichzelf ook wijsmaken dat ze niets fout hebben gedaan.

So why does fraud happen?

Waarom is er fraude?

While individual motivations may differ from case to case,

De individuele motivatie kan verschillen van geval tot geval,

the fraud triangle,

maar de fraudedriehoek,

a model developed by criminologist Donald Cressey,

een model ontwikkeld door criminoloog Donald Cressey,

shows three conditions that make fraud likely:

toont de drie voorwaarden die fraude bevorderen:

pressure, opportunity, and rationalization.

druk, gelegenheid en rationalisatie.

Pressure is often what motivates someone to engage in fraud to begin with.

Druk is vaak de motivatie om met fraude te beginnen:

It could be a personal debt,

vanwege een persoonlijke schuld,

an addiction,

een verslaving,

an earnings quota,

een gewenst inkomen,

a sudden job loss,

plots verlies van een baan,

or an illness in the family.

of ziekte in de familie.

As for opportunity, many people in both public and private sectors

Wat de gelegenheid betreft, velen in de openbare en de privésector

have access to tools that enable them to commit and conceal fraud:

hebben toegang tot middelen waarmee ze fraude kunnen plegen en verhullen:

bedrijfskredietkaarten,

corporate credit cards,

internal company data,

vertrouwelijke bedrijfsgegevens,

or control over the budget.

of controle over het budget.

The combination of pressure

De combinatie van druk

and being exposed to such opportunities on a daily basis

en de gelegenheid die zich dagelijks aanbiedt,

can create a strong temptation.

kan een sterke verleiding zijn.

But even with these two elements,

Maar zelfs als die twee er zijn,

most fraud still requires rationalization.

is er voor de meeste fraude nog rationalisatie nodig.

Many fraudsters are first time offenders,

Vele fraudeurs plegen voor het eerst een misdrijf.

so in order to commit an act most would regard as wrong,

Om een daad te plegen die de meeste mensen verkeerd vinden,

they need to justify it to themselves.

moeten ze die voor zichzelf verantwoorden.

Some feel entitled to the money because they are underpaid and overworked

Sommigen vinden dat ze het geld verdienen,

omdat ze onderbetaald en overwerkt zijn.

and others believe their fraud is victimless,

Anderen vinden dat er geen slachtoffers zijn van hun fraude

perhaps even planning to return the money once their crisis is resolved.

of plannen zelfs het geld terug te geven als hun crisis voorbij is.

Some of the most common types of fraud

Sommige van de meest voorkomende soorten fraude

don't even register as such to the perpetrator.

zijn in de ogen van de dader zelfs geen fraude.

Examples include employees fudging time sheets or expense reports,

Dat geldt voor medewerkers die knoeien met roosters of uitgavenstaten,

taxpayers failing to report cash earnings,

belastingbetalers die inkomsten niet aangeven,

or service providers overbilling insurance companies.

of dienstenleveranciers die te veel aanrekenen aan verzekeringsondernemingen.

Though these may seem small,

Dit kan beperkt lijken

and can sometimes only involve hundreds of dollars,

en soms maar enkele honderden dollars betreffen,

they all contribute to the big picture.

maar het draagt allemaal bij tot het globale plaatje.

And then there's fraud on a massive scale.

En dan is er fraude op grote schaal.

In 2003, Italian dairy food giant Parmalat went bankrupt

In 2003 ging de Italiaanse zuivelgigant Parmalat failliet,

after it was found to have fabricated a 4 billion dollar bank account

nadat bleek dat het een bankrekening met 4 miljard dollar had verzonnen

en financiële rapportering had vervalst

and falsified financial statements

to hide the fact that its subsidiaries had been losing money.

om te verbergen dat zijn dochterbedrijven verlieslatend waren.

Because it was family controlled,

De controle lag in familiale handen,

corporate governance and regulator supervision were difficult,

wat corporate governance en controle door de toezichthouder bemoeilijkte.

and the company likely hoped that the losses could be recouped

Het bedrijf hoopte dat de verliezen konden worden goedgemaakt,

before anyone found out.

voor iemand ze ontdekte.

And it's not just corporate greed.

Het gaat niet alleen om hebzucht vanwege bedrijven.

Governments and non-profits are also susceptible to fraud.

Regeringen en non-profits zijn ook fraudegevoelig.

During her time as City Comptroller for Dixon, Illinois,

Tijdens haar ambtstermijn als stadsontvanger van Dixon, Illinois,

Rita Crundwell embezzled over 53 million dollars.

verduisterde Rita Crundwell meer dan 53 miljoen dollar.

Rita was one of the country's leading quarter horse breeders

Rita was een van de belangrijkste paardenfokkers van het land.

and winner of 52 world championships.

Ze werd 52 keer wereldkampioen.

But the cost of maintaining the herd ran to 200,000 dollars per month.

Maar het onderhoud van de dieren kostte 200.000 dollar per maand.

Because her position gave her complete control over city finances,

Omdat ze in haar functie volledige controle over de stadsfinanciën had,

she was easily able to divert money

kon ze gemakkelijk geld doorsluizen

to an account she used for private expenses,

naar een rekening die ze gebruikte voor privé-uitgaven,

and the scheme went unnoticed for 20 years.

en dat kon ze 20 jaar lang ongemerkt doen.

It is believed that Crundwell felt entitled to a lavish lifestyle

Men denkt dat Crundwell vond dat ze recht had op een luxe leven

based on her position,

op basis van haar positie

and the notoriety her winnings brought to the city.

en van de bekendheid die de stad kreeg door haar overwinningen.

It's tempting to think of fraud as a victimless crime

Het is verleidelijk om fraude te zien als een misdrijf zonder slachtoffers,

because corporations and civic institutions aren't people.

omdat bedrijven en instellingen geen mensen zijn.

But fraud harms real people in virtually every case:

Maar fraude berokkent bijna altijd schade aan echte mensen:

the employees of Parmalat who lost their jobs,

de Parmalat-medewerkers die hun werk verloren,

the citizens of Dixon whose taxes subsidized horse breeding,

de burgers van Dixon die met belastinggeld de paardenfokkerij subsidieerden,

the customers of companies which raise their prices to offset losses.

de klanten van bedrijven die prijzen opdrijven om verliezen te compenseren.

Sometimes the effects are obvious and devestating,

Soms zijn de gevolgen evident en verwoestend,

like when Bernie Madoff caused thousands of people to lose their life savings.

zoals toen Bernie Madoff duizenden mensen al hun spaargeld deed verliezen.

But often they're subtle and not easy to untangle.

Maar vaak zijn ze subtiel en moeilijk te ontrafelen.

Yet someone, somewhere is left holding the bill.

Toch zal er altijd iemand met de rekening zitten.