How people rationalize fraud - Kelly Richmond Pope

Переводчик: Tatiana Efremova Редактор: Alina Siluyanova

If you ask people whether they think stealing is wrong,

Если спросить у окружащих, считают ли они, что красть — плохо,

most of them would answer, "Yes."

то большинство ответит утвердительно.

And yet, in 2013, organizations all over the world

И тем не менее в 2013 году организации по всему миру

lost an estimated total of 3.7 trillion dollars to fraud,

потеряли 3,7 триллиона долларов из-за мошенничества,

включая такие преступления, как хищения,

which includes crimes like embezzlement,

pyramid schemes,

финансовые пирамиды

and false insurance claims.

и мошенничества со страховками.

This wasn't just the work of a few bad apples.

И всё это — не просто дело рук нескольких жуликов.

The truth is that many people are susceptible

Дело в том, что многие люди склонны

not only to the temptation to commit fraud

не только поддаться соблазну совершить мошенничество,

but to convincing themselves that they've done nothing wrong.

но и позже убедить себя в том, что они не сделали ничего плохого.

So why does fraud happen?

Так почему люди занимаются мошенничеством?

While individual motivations may differ from case to case,

Хотя мотивация каждого человека индивидуальна,

the fraud triangle,

мошеннический треугольник —

a model developed by criminologist Donald Cressey,

модель, разработанная криминологом Дональдом Кресси, —

shows three conditions that make fraud likely:

определяет три условия, делающие мошенничество более вероятным:

pressure, opportunity, and rationalization.

вынужденность, возможность и обоснование.

Вынужденность часто заставляет человека принять участие в мошенничестве.

Pressure is often what motivates someone to engage in fraud to begin with.

It could be a personal debt,

Это может быть личный долг,

an addiction,

зависимость,

an earnings quota,

ограниченный доход,

a sudden job loss,

неожиданная потеря работы

или болезнь в семье.

or an illness in the family.

As for opportunity, many people in both public and private sectors

Возможность значит, что многие люди в государственном и частном секторах

have access to tools that enable them to commit and conceal fraud:

имеют доступ к инструментам, позволяющим совершать и скрывать мошенничество:

corporate credit cards,

корпоративные кредитные карты,

internal company data,

конфиденциальные данные компании

or control over the budget.

или контроль над бюджетом.

The combination of pressure

Комбинация вынужденности

and being exposed to such opportunities on a daily basis

и ежедневно представленной возможности

can create a strong temptation.

может создать сильное искушение.

But even with these two elements,

Но даже имея эти два элемента,

most fraud still requires rationalization.

участие в мошенничестве чаще всего требует обоснования.

Many fraudsters are first time offenders,

Для многих мошенничество — это их первое преступление,

so in order to commit an act most would regard as wrong,

и чтобы совершить то, что, по общему мнению, плохо,

they need to justify it to themselves.

они должны оправдать для себя свои действия.

Some feel entitled to the money because they are underpaid and overworked

Некоторые считают, что перерабатывают и им недоплачивают.

Другие верят, что их мошенничество не имеет жертв —

and others believe their fraud is victimless,

они могут даже планировать вернуть деньги, когда решат свои проблемы.

perhaps even planning to return the money once their crisis is resolved.

Some of the most common types of fraud

Некоторые из самых частых видов мошенничества

don't even register as such to the perpetrator.

даже не кажутся таковыми простому обывателю.

Examples include employees fudging time sheets or expense reports,

Например, когда работники подделывают отчёты о времени работы и расходах,

taxpayers failing to report cash earnings,

налогоплательщики не сообщают о доходах

or service providers overbilling insurance companies.

или компании требуют завышенные страховые выплаты.

Though these may seem small,

Хотя они кажутся мелкими

и обычно исчисляются всего сотнями долларов,

and can sometimes only involve hundreds of dollars,

they all contribute to the big picture.

все они составляют одну большую картину.

And then there's fraud on a massive scale.

Но мошенничество бывает и крупного масштаба.

In 2003, Italian dairy food giant Parmalat went bankrupt

В 2003 году итальянский пищевой гигант Parmalat стал банкротом после того,

after it was found to have fabricated a 4 billion dollar bank account

как было обнаружено, что они подделали четырёхмиллиардный счёт в банке

и сфабриковали финансовые отчёты,

and falsified financial statements

чтобы скрыть убыточность филиалов компании.

to hide the fact that its subsidiaries had been losing money.

Because it was family controlled,

Так как компанией владела семья,

corporate governance and regulator supervision were difficult,

корпоративное управление и внешний надзор были затруднены.

and the company likely hoped that the losses could be recouped

В компании, скорее всего, надеялись вернуть все потерянные деньги

before anyone found out.

до того, как об этом узнáют.

And it's not just corporate greed.

И это не просто корпоративная жадность.

Государственные и некоммерческие учреждения тоже уязвимы для мошенничества.

Governments and non-profits are also susceptible to fraud.

During her time as City Comptroller for Dixon, Illinois,

Во время работы ревизором в Диксоне, штат Иллинойс,

Rita Crundwell embezzled over 53 million dollars.

Рита Крандвелл растратила более 53 миллионов долларов.

Rita was one of the country's leading quarter horse breeders

Она была одним из ведущих заводчиков скакунов в стране

и победителем 52 чемпионатов мира.

and winner of 52 world championships.

But the cost of maintaining the herd ran to 200,000 dollars per month.

Но издержки на содержание табуна достигали 200 000 долларов в месяц.

Because her position gave her complete control over city finances,

Так как её должность давала ей полный доступ к городскому бюджету,

she was easily able to divert money

она могла легко перенаправлять деньги

на личные счета,

to an account she used for private expenses,

и эта схема оставалась нераскрытой в течение 20 лет.

and the scheme went unnoticed for 20 years.

It is believed that Crundwell felt entitled to a lavish lifestyle

Считается, что Крандвелл почувствовала право на роскошный образ жизни

based on her position,

в силу своей должности

and the notoriety her winnings brought to the city.

и славы, которую она принесла городу своими победами.

It's tempting to think of fraud as a victimless crime

Заманчиво думать, что у мошенничества нет жертв,

because corporations and civic institutions aren't people.

ведь корпорации и гражданские институты — это всё-таки не люди.

But fraud harms real people in virtually every case:

Но мошенничество наносит вред реальным людям в каждом случае:

the employees of Parmalat who lost their jobs,

работникам Parmalat, потерявшим работу;

the citizens of Dixon whose taxes subsidized horse breeding,

жителям Диксона, налоги которых пошли на содержание лошадей;

the customers of companies which raise their prices to offset losses.

клиентам компаний, повысивших цены, чтобы покрыть убытки.

Sometimes the effects are obvious and devestating,

Иногда последствия очевидны и сокрушительны,

like when Bernie Madoff caused thousands of people to lose their life savings.

как в случае Бёрни Мэдоффа, из-за которого тысячи людей потеряли свои сбережения.

But often they're subtle and not easy to untangle.

Но зачастую они едва различимы, и так просто их не раскрыть.

Yet someone, somewhere is left holding the bill.

Однако кто-то где-то за них расплачивается.