How people rationalize fraud - Kelly Richmond Pope

¿Qué piensa la gente del fraude? - Kelly Richmond Pope

Traductor: Denise RQ Revisor: Sebastian Betti

If you ask people whether they think stealing is wrong,

Si preguntas a la gente si cree que robar es malo,

most of them would answer, "Yes."

la mayoría respondería: "Sí".

And yet, in 2013, organizations all over the world

Sin embargo, en 2013, en todo el mundo, las empresas

lost an estimated total of 3.7 trillion dollars to fraud,

perdieron por fraude un total estimado en USD 3,7 billones,

which includes crimes like embezzlement,

incluyendo delitos como malversación de fondos,

pyramid schemes,

esquemas piramidales,

and false insurance claims.

y falsas reclamaciones de pagos de seguros.

This wasn't just the work of a few bad apples.

Esto no es obra de unas cuantas manzanas podridas.

The truth is that many people are susceptible

La verdad es que muchos no solo caen en la tentación de cometer fraudes

not only to the temptation to commit fraud

but to convincing themselves that they've done nothing wrong.

sino también de autoconvencerse de que no han hecho nada malo.

So why does fraud happen?

Así que ¿por qué hay fraude?

While individual motivations may differ from case to case,

Si bien las motivaciones individuales pueden diferir de un caso a otro,

the fraud triangle,

el triángulo del fraude,

a model developed by criminologist Donald Cressey,

un modelo desarrollado por el criminólogo Donald Cressey,

shows three conditions that make fraud likely:

detalla tres condiciones que hacen posible el fraude:

pressure, opportunity, and rationalization.

la presión, la oportunidad y la premeditación.

Pressure is often what motivates someone to engage in fraud to begin with.

Lo primero es la presión que a menudo motiva a alguien a participar en fraudes.

It could be a personal debt,

Podría ser una deuda personal,

an addiction,

una adicción,

an earnings quota,

tener un ingreso extra,

a sudden job loss,

la pérdida repentina del empleo,

or an illness in the family.

o una enfermedad en la familia.

As for opportunity, many people in both public and private sectors

En cuanto a la oportunidad, muchos empleados del sector público y privado

have access to tools that enable them to commit and conceal fraud:

tienen acceso a herramientas que les permiten cometer y ocultar el fraude:

corporate credit cards,

tarjetas de crédito corporativas,

internal company data,

registros empresariales internos,

or control over the budget.

o control del presupuesto.

The combination of pressure

La combinación entre la presión

and being exposed to such opportunities on a daily basis

y tener esas oportunidades a diario

can create a strong temptation.

puede suponer una tentación muy fuerte.

But even with these two elements,

Pero incluso en presencia de estos 2 elementos,

most fraud still requires rationalization.

hace falta premeditación para cometer un fraude.

Many fraudsters are first time offenders,

Para muchos estafadores que delinquen es la primera vez,

so in order to commit an act most would regard as wrong,

así que para cometer un acto que la mayoría consideraría malo,

they need to justify it to themselves.

hace falta justificarse.

Some feel entitled to the money because they are underpaid and overworked

Algunos consideran que tienen derecho a tomar el dinero

porque están mal pagados y trabajan demasiado

and others believe their fraud is victimless,

y otros creen que su infracción no hace daño a nadie.

perhaps even planning to return the money once their crisis is resolved.

Quizás incluso planean devolver el dinero una vez resuelto su problema.

Some of the most common types of fraud

Los fraudes más comunes

don't even register as such to the perpetrator.

ni siquiera se definen como tal por sus autores.

Examples include employees fudging time sheets or expense reports,

Estos ejemplos incluyen a los empleados

que amañan hojas de registro o informes de gastos,

taxpayers failing to report cash earnings,

contribuyentes que no declaran el dinero ganado en efectivo,

or service providers overbilling insurance companies.

o proveedores de servicios que facturan de más a las compañías de seguros.

Though these may seem small,

Aunque estos actos pueden parecer inocuos,

and can sometimes only involve hundreds of dollars,

y a veces solo se trate de unos cuantos cientos de dólares,

they all contribute to the big picture.

todos contribuyen al problema.

And then there's fraud on a massive scale.

Y luego está el fraude a gran escala.

In 2003, Italian dairy food giant Parmalat went bankrupt

En 2003, el gigante italiano de la industria láctea, Parmalat,

quebró después de falsificar

after it was found to have fabricated a 4 billion dollar bank account

una cuenta bancaria de USD 4000 millones e informes financieros

and falsified financial statements

to hide the fact that its subsidiaries had been losing money.

para ocultar que sus filiales habían estado perdiendo dinero.

Because it was family controlled,

Como era un negocio familiar, la gerencia corporativa

corporate governance and regulator supervision were difficult,

y el control de los órganos reguladores era difícil,

and the company likely hoped that the losses could be recouped

y la compañía probablemente esperaba

recuperar las pérdidas antes de que alguien se enterara.

before anyone found out.

And it's not just corporate greed.

Y no se trata solo de avaricia corporativa.

Governments and non-profits are also susceptible to fraud.

Gobiernos y organizaciones no lucrativas también caen en la tentación.

During her time as City Comptroller for Dixon, Illinois,

Durante su mandato en la Contraloría de la ciudad de Dixon, Illinois,

Rita Crundwell embezzled over 53 million dollars.

Rita Crundwell malversó más de USD 53 millones,

Rita was one of the country's leading quarter horse breeders

y era una de las principales criadoras de caballos Cuarto de Milla del país,

and winner of 52 world championships.

ganadora de 52 campeonatos mundiales.

But the cost of maintaining the herd ran to 200,000 dollars per month.

Pero el mantenimiento de estos equinos superaba los USD 200 000 al mes.

Because her position gave her complete control over city finances,

Como a través de su cargo, tenía el control de las finanzas de su ciudad,

she was easily able to divert money

podía desviar dinero fácilmente

to an account she used for private expenses,

a una cuenta que usaba para gastos privados,

and the scheme went unnoticed for 20 years.

una estrategia que pasó desapercibida durante 20 años.

It is believed that Crundwell felt entitled to a lavish lifestyle

Se dice que Crundwell pensaba que tenía derecho a un estilo de vida lujoso

based on her position,

debido a su cargo,

and the notoriety her winnings brought to the city.

y a la notoriedad que supusieron para la ciudad sus premios.

It's tempting to think of fraud as a victimless crime

Es tentador pensar en el fraude como un crimen sin víctimas

because corporations and civic institutions aren't people.

porque las corporaciones y las instituciones cívicas no son personas.

But fraud harms real people in virtually every case:

Pero el fraude perjudica a personas reales en prácticamente todos los casos:

the employees of Parmalat who lost their jobs,

los empleados de Parmalat que perdieron sus puestos de trabajo,

the citizens of Dixon whose taxes subsidized horse breeding,

los ciudadanos de Dixon cuyos impuestos subvencionaban la cría de caballos,

the customers of companies which raise their prices to offset losses.

los clientes de las empresas que subieron sus precios para compensar las pérdidas.

Sometimes the effects are obvious and devestating,

A veces los efectos son evidentes y devastadores,

like when Bernie Madoff caused thousands of people to lose their life savings.

como cuando Bernie Madoff hizo que miles de personas perdieran sus ahorros.

But often they're subtle and not easy to untangle.

Pero a menudo son acciones sutiles y no es fácil descubrirlas.

Yet someone, somewhere is left holding the bill.

Sin embargo, alguien, en algún lugar tiene que pagar la factura.