How people rationalize fraud - Kelly Richmond Pope

Como as pessoas racionalizam fraudes - Kelly Richmond Pope

Tradutor: Pedro Anitelle Revisor: Luciano Vilas Boas

If you ask people whether they think stealing is wrong,

Se você perguntar às pessoas se elas acham que roubar é errado

most of them would answer, "Yes."

a maioria delas responderia "sim".

And yet, in 2013, organizations all over the world

E ainda assim, em 2013, organizações ao redor do mundo

lost an estimated total of 3.7 trillion dollars to fraud,

perderam um total estimado de 3.7 trilhões de dólares em fraudes,

which includes crimes like embezzlement,

que incluem crimes como desvio de verbas,

pyramid schemes,

esquemas de pirâmide,

and false insurance claims.

e falsos pedidos de seguro.

This wasn't just the work of a few bad apples.

Isso não foi obra só de algumas maçãs podres.

The truth is that many people are susceptible

A verdade é que muitas pessoas são suscetíveis

not only to the temptation to commit fraud

não somente a tentação de cometer fraudes

but to convincing themselves that they've done nothing wrong.

como também a convencerem si mesmas que não fizeram nada errado.

So why does fraud happen?

Então por que fraudes acontecem?

While individual motivations may differ from case to case,

Ao passo que motivações individuais podem variar de caso a caso,

the fraud triangle,

o triângulo da fraude,

a model developed by criminologist Donald Cressey,

um modelo desenvolvido pelo criminologista Donald Cressey,

shows three conditions that make fraud likely:

mostra três condições que tornam as fraudes prováveis:

pressure, opportunity, and rationalization.

pressão, oportunidade e racionalização.

Pressure is often what motivates someone to engage in fraud to begin with.

A pressão é normalmente o que motiva alguém a cometer uma fraude, para começar.

It could be a personal debt,

Pode ser uma dívida pessoal,

an addiction,

um vício,

an earnings quota,

uma cota de rendimentos,

a sudden job loss,

um repentino desemprego,

or an illness in the family.

ou uma doença na família.

As for opportunity, many people in both public and private sectors

Quanto a oportunidade, muitas pessoas em ambos os setores público e privado

have access to tools that enable them to commit and conceal fraud:

têm acesso a ferramentas que as permitem cometer e ocultar fraudes:

corporate credit cards,

cartões de crédito corporativos,

internal company data,

dados internos da empresa,

or control over the budget.

ou controle sobre a verba.

The combination of pressure

A combinação de pressão

and being exposed to such opportunities on a daily basis

e a exposição a tais oportunidades diariamente

can create a strong temptation.

pode criar uma forte tentação.

But even with these two elements,

Mas mesmo com esses dois elementos,

most fraud still requires rationalization.

a maioria das fraudes requerem racionalização.

Many fraudsters are first time offenders,

Muitos defraudadores são transgressores de primeira viagem,

so in order to commit an act most would regard as wrong,

então para cometer um ato que a maioria consideraria errado,

they need to justify it to themselves.

eles precisam justificá-lo para si mesmos.

Some feel entitled to the money because they are underpaid and overworked

Alguns se sentem merecedores do dinheiro porque ganham pouco e trabalham muito

and others believe their fraud is victimless,

e outros acreditam que não há vítima para sua fraude,

perhaps even planning to return the money once their crisis is resolved.

talvez até planejando devolver o dinheiro uma vez que a crise estiver resolvida.

Some of the most common types of fraud

Alguns dos tipos mais comuns de fraudes

don't even register as such to the perpetrator.

não são nem consideradas como tais pelo infrator.

Examples include employees fudging time sheets or expense reports,

Exemplos incluem funcionários exagerando folhas de ponto

ou relatórios de gastos,

taxpayers failing to report cash earnings,

pagadores de impostos não reportando seus ganhos em dinheiro,

or service providers overbilling insurance companies.

ou provedores de serviços superfaturando seguradoras.

Though these may seem small,

Apesar destes parecerem pequenos,

and can sometimes only involve hundreds of dollars,

e podem, às vezes, envolver somente centenas de dólares,

they all contribute to the big picture.

todas contribuem para o panorama geral.

And then there's fraud on a massive scale.

E então há a fraude em escala massiva.

In 2003, Italian dairy food giant Parmalat went bankrupt

Em 2003, a gigante italiana dos laticínios Parmalat foi à falência

after it was found to have fabricated a 4 billion dollar bank account

depois de descobrirem que fabricaram uma conta bancária de 4 bilhões de dólares

and falsified financial statements

e falsificaram declarações financeiras

to hide the fact that its subsidiaries had been losing money.

para esconder o fato que seus subsidiários estavam perdendo dinheiro.

Because it was family controlled,

Como era uma empresa familiar,

corporate governance and regulator supervision were difficult,

a governança corporativa e supervisão regulatória eram difíceis,

and the company likely hoped that the losses could be recouped

e a empresa provavelmente esperava que as perdas seriam recuperadas

before anyone found out.

antes que qualquer pessoa soubesse.

And it's not just corporate greed.

E não é só ganância corporativa.

Governments and non-profits are also susceptible to fraud.

Governos e ONGs também são suscetíveis a fraudes.

During her time as City Comptroller for Dixon, Illinois,

Durante seu cargo como Controladora Municipal de Dixon, Illinois,

Rita Crundwell embezzled over 53 million dollars.

Rita Crundwell desviou mais de 53 milhões de dólares.

Rita was one of the country's leading quarter horse breeders

Rita era uma das maiores criadoras de cavalos Quarto de Milha do país

and winner of 52 world championships.

e vencedora de 52 campeonatos mundiais.

But the cost of maintaining the herd ran to 200,000 dollars per month.

Mas o custo de manter a tropa excedia 200 mil dólares ao mês.

Because her position gave her complete control over city finances,

Como sua posição a dava total controle das finanças da cidade,

she was easily able to divert money

ela era facilmente capaz de desviar o dinheiro

to an account she used for private expenses,

para uma conta que usava para gastos privados,

and the scheme went unnoticed for 20 years.

e o esquema passou despercebido por 20 anos.

It is believed that Crundwell felt entitled to a lavish lifestyle

Acredita-se que Crundwell se sentia merecedora de uma vida pródiga

based on her position,

baseada em sua posição,

and the notoriety her winnings brought to the city.

e a notoriedade que suas vitórias traziam à cidade.

It's tempting to think of fraud as a victimless crime

É tentador pensar na fraude como um crime sem vítima

because corporations and civic institutions aren't people.

porque corporações e instituições civis não são pessoas.

But fraud harms real people in virtually every case:

Mas fraudes prejudicam pessoas reais em praticamente todos os casos:

the employees of Parmalat who lost their jobs,

os funcionários da Parmalat que perderam seus empregos,

the citizens of Dixon whose taxes subsidized horse breeding,

os cidadãos de Dixon cujos impostos subsidiaram a criação de cavalos,

the customers of companies which raise their prices to offset losses.

e os clientes de empresas que aumentam seus preços para compensar as perdas.

Sometimes the effects are obvious and devestating,

Algumas vezes os efeitos são óbvios e devastadores, como

like when Bernie Madoff caused thousands of people to lose their life savings.

quando Bernie Madoff fez com que milhares de pessoas perdessem suas economias.

But often they're subtle and not easy to untangle.

Mas frequentemente são sutis, e difíceis de desembaraçar.

Yet someone, somewhere is left holding the bill.

Contudo, alguém, em algum lugar, sobra tendo que pagar a conta.