How people rationalize fraud - Kelly Richmond Pope

Traducteur: Claire Ghyselen Relecteur: Elisabeth Buffard

If you ask people whether they think stealing is wrong,

Quand on demande si voler est répréhensible,

most of them would answer, "Yes."

la plupart des gens répondent : « Oui. »

And yet, in 2013, organizations all over the world

Cependant, en 2013, des organismes du monde entier

lost an estimated total of 3.7 trillion dollars to fraud,

ont été victimes de fraudes à hauteur de 3700 milliards de dollars.

which includes crimes like embezzlement,

Et parmi ces fraudes, on trouve

des détournements de fonds, des systèmes pyramidaux,

pyramid schemes,

and false insurance claims.

ou des fausses déclarations d'assurance.

This wasn't just the work of a few bad apples.

On ne parle pas de quelques pommes pourries.

The truth is that many people are susceptible

En réalité, beaucoup de personnes sont susceptibles

not only to the temptation to commit fraud

non seulement de céder à la tentation de frauder,

but to convincing themselves that they've done nothing wrong.

mais aussi de se convaincre qu'elles ne font rien de mal.

So why does fraud happen?

Alors, pourquoi la fraude ?

While individual motivations may differ from case to case,

Alors que les motivations individuelles sont diverses,

the fraud triangle,

le triangle de la fraude,

a model developed by criminologist Donald Cressey,

un modèle développé par le criminologue Donald Cressey,

shows three conditions that make fraud likely:

met en évidence trois conditions qui rendent la fraude possible :

pressure, opportunity, and rationalization.

la pression, l'opportunité. et la rationalisation.

Pressure is often what motivates someone to engage in fraud to begin with.

La pression est souvent le premier élément qui pousse une personne à frauder.

It could be a personal debt,

Il peut s'agir de dettes, d'addiction,

an addiction,

an earnings quota,

de quotas à remplir, la perte brutale d'un emploi,

a sudden job loss,

ou la maladie qui frappe un membre de la famille.

or an illness in the family.

As for opportunity, many people in both public and private sectors

Les opportunités sont les outils auxquels ont accès les personnes

have access to tools that enable them to commit and conceal fraud:

dans les secteurs publics et privés, pour commettre et camoufler leur fraude :

corporate credit cards,

les cartes de crédit d'entreprise, les données internes,

internal company data,

or control over the budget.

ou un pouvoir sur les comptes.

The combination of pressure

L'association de la pression

and being exposed to such opportunities on a daily basis

et de l'exposition quotidienne à de telles opportunités,

can create a strong temptation.

peut engendrer une tentation forte.

But even with these two elements,

Cela dit, la plupart des fraudes ont aussi besoin de rationalisation.

most fraud still requires rationalization.

La plupart des fraudeurs agissent ainsi pour la première fois.

Many fraudsters are first time offenders,

so in order to commit an act most would regard as wrong,

Pour commettre un acte considéré par beaucoup comme répréhensible,

they need to justify it to themselves.

ils ont donc besoin de se justifier.

Some feel entitled to the money because they are underpaid and overworked

Certains pensent mériter l'argent de leur fraude

parce qu'ils pensent être sous-payés et exploités,

ou parce que leur fraude ne fait pas de victime,

and others believe their fraud is victimless,

perhaps even planning to return the money once their crisis is resolved.

parfois même ils envisagent de rendre l'argent

une fois leur problème résolu.

Some of the most common types of fraud

Souvent, les fraudes les plus courantes ne sont pas perçues comme telles

don't even register as such to the perpetrator.

par ceux qui les commettent :

Examples include employees fudging time sheets or expense reports,

des employés qui traficotent leur fiche de présence, ou leurs notes de frais,

taxpayers failing to report cash earnings,

des contribuables qui omettent de déclarer certains revenus,

or service providers overbilling insurance companies.

ou des prestataires qui sur-facturent les compagnies d'assurances

Though these may seem small,

Tout ça peut sembler trivial,

and can sometimes only involve hundreds of dollars,

ça ne représente que quelques centaines de dollars.

they all contribute to the big picture.

Mais les petits ruisseaux font les grandes rivières.

And then there's fraud on a massive scale.

Il y a aussi la fraude à grande échelle.

In 2003, Italian dairy food giant Parmalat went bankrupt

En 2003, l'entreprise laitière italienne Parmalat a fait faillite,

after it was found to have fabricated a 4 billion dollar bank account

après qu'on a découvert qu'elle avait inventé

un compte bancaire de 4 milliards de dollars

et qu'elle avait trafiqué ses résultats financiers

and falsified financial statements

to hide the fact that its subsidiaries had been losing money.

pour cacher les pertes de ses filiales.

Because it was family controlled,

Il s'agissait d'une entreprise familiale,

corporate governance and regulator supervision were difficult,

ce qui rendait compliquées bonne gouvernance et supervision externe.

and the company likely hoped that the losses could be recouped

L'entreprise espérait sans doute pouvoir éponger ses pertes,

before anyone found out.

avant qu'on s'en rende compte.

And it's not just corporate greed.

La fraude ne se limite pas à la cupidité des entreprises.

Governments and non-profits are also susceptible to fraud.

Les gouvernements et les ONG sont tout aussi susceptibles de frauder.

Rita Crundwell, alors qu'elle était Contrôleur Général

During her time as City Comptroller for Dixon, Illinois,

Rita Crundwell embezzled over 53 million dollars.

de Dixon dans l'Illinois, détourna plus de 53 millions de dollars.

Rita was one of the country's leading quarter horse breeders

Rita était à la tête d'un des quatre plus grands élevages de chevaux de course

and winner of 52 world championships.

et avait aussi remporté 52 championnats mondiaux.

But the cost of maintaining the herd ran to 200,000 dollars per month.

Mais son élevage coûtait dans les 200 000 dollars par mois.

Because her position gave her complete control over city finances,

Son poste lui permettant de contrôler les finances de la ville,

she was easily able to divert money

elle a donc pu aisément détourner des fonds

to an account she used for private expenses,

vers un compte qu'elle utilisait pour ses dépenses personnelles.

and the scheme went unnoticed for 20 years.

Elle l'a fait pendant 20 ans, sans qu'on ne s'en aperçoive.

It is believed that Crundwell felt entitled to a lavish lifestyle

Crundwell devait penser mériter son style de vie ostentatoire,

based on her position,

à la hauteur de sa position,

and the notoriety her winnings brought to the city.

et de la notoriété que les championnats gagnés apportaient à la ville.

It's tempting to think of fraud as a victimless crime

Il est tentant de penser que la fraude ne fait pas de victime,

because corporations and civic institutions aren't people.

car les institutions privées et publiques ne sont pas des personnes.

But fraud harms real people in virtually every case:

Les fraudes, pourtant, nuisent vraiment indirectement aux gens, presque toujours :

the employees of Parmalat who lost their jobs,

les employés de Parmalat qui ont perdu leur emploi,

les citoyens de Dixon, dont les impôts finançaient l'élevage de chevaux,

the citizens of Dixon whose taxes subsidized horse breeding,

the customers of companies which raise their prices to offset losses.

les clients des entreprises qui augmentent leurs prix pour amortir leurs pertes.

Sometimes the effects are obvious and devestating,

Parfois, les effets sont manifestes et dévastateurs.

like when Bernie Madoff caused thousands of people to lose their life savings.

Prenons Bernie Madoff, qui a fait perdre à des milliers de personnes

leurs économies.

But often they're subtle and not easy to untangle.

L'impact des fraudes est souvent subtil et difficile à percevoir.

Yet someone, somewhere is left holding the bill.

Pourtant, il y a toujours quelqu'un qui en paye l'addition.