How people rationalize fraud - Kelly Richmond Pope

Como as pessoas racionalizam a fraude — Kelly Richmond Pope

Tradutor: Margarida Ferreira Revisora: António Ribeiro

If you ask people whether they think stealing is wrong,

Se perguntarem às pessoas se acham que é errado roubar

most of them would answer, "Yes."

a maioria responderá: "Acho que sim".

And yet, in 2013, organizations all over the world

No entanto, em 2013, organizações pelo mundo inteiro

lost an estimated total of 3.7 trillion dollars to fraud,

perderam em fraudes um total calculado em 3,7 biliões de dólares,

which includes crimes like embezzlement,

que incluem crimes como burlas,

pyramid schemes,

esquemas de pirâmides,

and false insurance claims.

e reclamações falsas aos seguros.

This wasn't just the work of a few bad apples.

Isto não é apenas obra de algumas maçãs podres.

The truth is that many people are susceptible

A verdade é que há muita gente suscetível

not only to the temptation to commit fraud

à tentação de praticar fraudes

but to convincing themselves that they've done nothing wrong.

e a convencerem-se de que não estão a fazer nada de mal.

So why does fraud happen?

Afinal, porque é que há fraudes?

While individual motivations may differ from case to case,

Embora as motivações individuais possam variar de caso para caso,

the fraud triangle,

o triângulo da fraude,

a model developed by criminologist Donald Cressey,

um modelo desenvolvido pelo criminólogo Donald Cressey,

shows three conditions that make fraud likely:

mostra três condições que tornam provável a fraude:

pressure, opportunity, and rationalization.

a pressão, a oportunidade e a racionalização.

Pressure is often what motivates someone to engage in fraud to begin with.

A pressão é sobretudo o que motiva uma pessoa a envolver-se na fraude.

It could be a personal debt,

Pode ser uma dívida pessoal,

an addiction,

um vício,

an earnings quota,

uma receita extra

a sudden job loss,

uma inesperada perda de emprego,

or an illness in the family.

ou uma doença na família.

As for opportunity, many people in both public and private sectors

Quanto à oportunidade, muita gente, tanto no setor público como no privado,

have access to tools that enable them to commit and conceal fraud:

tem acesso a instrumentos que lhe permitem praticar uma fraude e escondê-la:

corporate credit cards,

cartões de crédito da empresa,

internal company data,

dados internos da empresa.

or control over the budget.

ou controlo sobre o orçamento.

The combination of pressure

A combinação da pressão

and being exposed to such opportunities on a daily basis

e de estar exposto diariamente a tais oportunidades

can create a strong temptation.

pode criar uma forte tentação.

But even with these two elements,

Mas, mesmo com estes dois elementos,

most fraud still requires rationalization.

a maior parte das fraudes exige a racionalização.

Many fraudsters are first time offenders,

Muitas pessoas fraudulentas são criminosos de primeira instância,

so in order to commit an act most would regard as wrong,

portanto, para praticar um ato que a maioria considera errado,

they need to justify it to themselves.

precisam de justificá-lo a si mesmas.

Some feel entitled to the money because they are underpaid and overworked

Uns sentem-se com direito ao dinheiro porque estão mal pagos e trabalham demais,

and others believe their fraud is victimless,

outros acham que as suas fraudes não farão vítimas,

perhaps even planning to return the money once their crisis is resolved.

até talvez planeiem devolver o dinheiro depois de solucionada a crise.

Some of the most common types of fraud

Um dos tipos mais comuns de fraude

don't even register as such to the perpetrator.

nem sequer aparece como tal ao criminoso.

Examples include employees fudging time sheets or expense reports,

Os exemplos incluem empregados

que empolam as horas de trabalho ou as notas de despesas.

taxpayers failing to report cash earnings,

os contribuintes que não declaram receitas,

or service providers overbilling insurance companies.

ou prestadores de serviços que enganam as companhias de seguros.

Though these may seem small,

Embora estas fraudes pareçam pequenas

and can sometimes only involve hundreds of dollars,

e por vezes só envolvam centenas de dólares,

they all contribute to the big picture.

todas elas contribuem para o quadro final.

And then there's fraud on a massive scale.

Depois, há a fraude numa escala maciça.

In 2003, Italian dairy food giant Parmalat went bankrupt

Em 2003, a Parmalat, a gigantesca empresa italiana de lacticínios, foi à falência,

after it was found to have fabricated a 4 billion dollar bank account

depois de se ter descoberto que tinha forjado

uma conta bancária de 4 mil milhões de dólares

and falsified financial statements

e falsificado as declarações financeiras,

to hide the fact that its subsidiaries had been losing money.

para esconder que as suas subsidiárias estavam a perder dinheiro.

Because it was family controlled,

Como era controlada familiarmente,

corporate governance and regulator supervision were difficult,

o governo das empresas e a supervisão reguladora eram difíceis.

and the company likely hoped that the losses could be recouped

E, segundo parece, a empresa esperava recuperar os prejuízos

before anyone found out.

antes que alguém descobrisse.

And it's not just corporate greed.

Mas não é só a ganância empresarial.

Governments and non-profits are also susceptible to fraud.

Os governos e as organizações não lucrativas

também são suscetíveis à fraude.

During her time as City Comptroller for Dixon, Illinois,

Enquanto foi controladora da cidade de Dixon, no Illinois,

Rita Crundwell embezzled over 53 million dollars.

Rita Crundwell fez uma fraude de mais de 53 milhões de dólares.

Rita was one of the country's leading quarter horse breeders

Rita era uma das principais criadoras de cavalos Quarto de Milha da região

and winner of 52 world championships.

e vencedora de 52 campeonatos mundiais.

But the cost of maintaining the herd ran to 200,000 dollars per month.

Mas o custo de manter a manada elevava-se a 200 000 dólares mensais.

Because her position gave her complete control over city finances,

Como a sua posição lhe dava total controlo sobre as finanças da cidade,

she was easily able to divert money

foi-lhe fácil desviar dinheiro

to an account she used for private expenses,

para uma conta que tinha para despesas privadas.

and the scheme went unnoticed for 20 years.

O esquema continuou, sem ser detetado, durante 20 anos.

It is believed that Crundwell felt entitled to a lavish lifestyle

Crê-se que Crundwell se sentia no direito de levar uma vida luxuosa

based on her position,

com base na sua posição

and the notoriety her winnings brought to the city.

e pelo relevo dado à cidade com as suas vitórias.

It's tempting to think of fraud as a victimless crime

É tentador pensar na fraude como um crime sem vítimas

because corporations and civic institutions aren't people.

porque as empresas e as instituições cívicas não são pessoas.

But fraud harms real people in virtually every case:

Mas a fraude prejudica pessoas reais em praticamente todos os casos:

the employees of Parmalat who lost their jobs,

os empregados da Parmalat, que perderam o emprego,

the citizens of Dixon whose taxes subsidized horse breeding,

os cidadãos de Dixon cujos impostos subsidiaram a criação de cavalos,

the customers of companies which raise their prices to offset losses.

os clientes das empresas que aumentaram os preços para compensarem os prejuízos.

Sometimes the effects are obvious and devestating,

Por vezes, os efeitos são óbvios e devastadores,

like when Bernie Madoff caused thousands of people to lose their life savings.

como quando Bernie Madoff fez

com que milhares de pessoas perdessem as poupanças duma vida.

But often they're subtle and not easy to untangle.

Mas, muitas vezes, são subtis e difíceis de deslindar.

Yet someone, somewhere is left holding the bill.

Mas há sempre alguém, algures, que vai pagar a fatura.