How people rationalize fraud - Kelly Richmond Pope

Traduttore: Simone Guarnacci Revisore: Marco Longhin

If you ask people whether they think stealing is wrong,

Se chiedete alle persone se pensano che rubare sia sbagliato,

most of them would answer, "Yes."

quasi tutte risponderanno: "Sì".

And yet, in 2013, organizations all over the world

Tuttavia, nel 2013, organizzazioni in tutto il mondo

lost an estimated total of 3.7 trillion dollars to fraud,

hanno perso un totale stimato a 3.7 mila miliardi di dollari per frode,

which includes crimes like embezzlement,

inclusi reati di appropriazione indebita,

pyramid schemes,

schemi piramidali,

and false insurance claims.

e false dichiarazioni assicurative.

This wasn't just the work of a few bad apples.

Tutto ciò non fu causato solo da poche mele marce.

The truth is that many people are susceptible

La realtà è che molte persone sono suscettibili

not only to the temptation to commit fraud

non solo alla tentazione di commettere una frode,

but to convincing themselves that they've done nothing wrong.

ma ad autoconvincersi di non aver fatto niente di male.

So why does fraud happen?

Dunque, come avviene una frode?

While individual motivations may differ from case to case,

Mentre le motivazioni individuali possono variare da caso a caso,

the fraud triangle,

il triangolo della frode,

a model developed by criminologist Donald Cressey,

un modello sviluppato dal criminologo Donald Cressey,

shows three conditions that make fraud likely:

mostra le tre condizioni che rendono possibile la frode:

pressure, opportunity, and rationalization.

pressione, opportunità, e razionalizzazione.

Pressure is often what motivates someone to engage in fraud to begin with.

All'inizio, la pressione è ciò che spesso motiva a commettere una frode.

It could be a personal debt,

Può derivare da un debito,

an addiction,

una dipendenza,

an earnings quota,

una quota di utili,

a sudden job loss,

l'inattesa perdita del lavoro,

or an illness in the family.

o un familiare malato.

As for opportunity, many people in both public and private sectors

Quanto all'opportunità, molte persone, sia nel settore pubblico che nel privato,

have access to tools that enable them to commit and conceal fraud:

hanno accesso a strumenti che permettono di commettere e nascondere una frode:

corporate credit cards,

carte di credito aziendali,

internal company data,

i dati interni di una compagnia,

or control over the budget.

o il controllo del budget.

The combination of pressure

La combinazione di pressione

and being exposed to such opportunities on a daily basis

e dell'essere quotidianamente esposti a tali opportunità

can create a strong temptation.

può essere molto allettante.

But even with these two elements,

Ma anche con questi due elementi,

most fraud still requires rationalization.

la maggior parte delle frodi richiede comunque la razionalizzazione.

Many fraudsters are first time offenders,

Molti truffatori compiono un reato per la prima volta,

so in order to commit an act most would regard as wrong,

quindi per commettere un atto che molti considererebbero sbagliato,

they need to justify it to themselves.

devono giustificarlo a se stessi.

Some feel entitled to the money because they are underpaid and overworked

Alcuni si sentono autorizzati a rubare perché sono sottopagati o sfruttati,

and others believe their fraud is victimless,

altri credono che la loro frode non causi vittime,

perhaps even planning to return the money once their crisis is resolved.

o pensano di restituire i soldi una volta risolta la crisi.

Some of the most common types of fraud

Alcuni dei tipi di frode più comuni

don't even register as such to the perpetrator.

non sono nemmeno considerate tali da chi le perpetra.

Examples include employees fudging time sheets or expense reports,

Esempi includono impiegati che falsificano fogli di presenza o note di spesa,

taxpayers failing to report cash earnings,

contribuenti che non dichiarano guadagni,

or service providers overbilling insurance companies.

o fornitori di servizi che gonfiano le spese delle assicurazioni.

Though these may seem small,

Anche se potrebbero sembrare piccolezze,

and can sometimes only involve hundreds of dollars,

e a volte riguardano solo qualche centinaio di dollari,

they all contribute to the big picture.

contribuiscono alla situazione generale.

And then there's fraud on a massive scale.

E poi, c'è la frode su grande scala.

In 2003, Italian dairy food giant Parmalat went bankrupt

Nel 2003 Parmalat, gigante dei latticini, è andata in bancarotta

after it was found to have fabricated a 4 billion dollar bank account

dopo che si scoprì che aveva creato un conto bancario di 4 miliardi di dollari

and falsified financial statements

e falsificato le dichiarazioni finanziarie

to hide the fact that its subsidiaries had been losing money.

per nascondere che le sue filiali stavano perdendo soldi.

Because it was family controlled,

Controllato da una famiglia,

corporate governance and regulator supervision were difficult,

il governo d'impresa e la supervisione erano difficili,

and the company likely hoped that the losses could be recouped

e la compagnia sperava di recuperare le perdite

before anyone found out.

prima di essere scoperta.

And it's not just corporate greed.

E non è solo l'avidità delle corporazioni.

Governments and non-profits are also susceptible to fraud.

Anche i governi e le "non-profit" sono suscettibili di frode.

During her time as City Comptroller for Dixon, Illinois,

Nel ruolo di controllore delle finanze della città di Dixon, nell'Illinois,

Rita Crundwell embezzled over 53 million dollars.

Rita Crundwell ha sottratto oltre 53 milioni di dollari.

Rita was one of the country's leading quarter horse breeders

Rita era una dei principali allevatori di cavalli da corsa dello stato

and winner of 52 world championships.

e vincitrice di 52 campionati del mondo.

But the cost of maintaining the herd ran to 200,000 dollars per month.

Ma il costo di manutenzione della mandria era di 200.000 dollari al mese.

Because her position gave her complete control over city finances,

Dato che la sua posizione le dava pieni poteri sulle finanze della città,

she was easily able to divert money

ha potuto facilmente deviare i soldi

to an account she used for private expenses,

su un conto che usava per spese personali,

and the scheme went unnoticed for 20 years.

e per 20 anni ha agito indisturbata.

It is believed that Crundwell felt entitled to a lavish lifestyle

Si pensa Crundwell si sentisse autorizzata ad una vita lussuosa

based on her position,

a causa della sua posizione,

and the notoriety her winnings brought to the city.

e della notorietà che le sue vittorie avevano portato alla città.

It's tempting to think of fraud as a victimless crime

È allettante pensare che la frode sia un crimine senza vittime

because corporations and civic institutions aren't people.

perché corporazioni e istituzioni civiche non sono persone.

But fraud harms real people in virtually every case:

Ma la frode danneggia la gente reale, virtualmente in ogni caso:

the employees of Parmalat who lost their jobs,

i dipendenti di Parmalat che hanno perso il lavoro,

the citizens of Dixon whose taxes subsidized horse breeding,

i cittadini di Dixon, le cui tasse sovvenzionavano l'allevamento dei cavalli,

the customers of companies which raise their prices to offset losses.

i clienti delle compagnie che alzano i prezzi per ovviare alle perdite.

Sometimes the effects are obvious and devestating,

A volte gli effetti sono chiari e devastanti,

like when Bernie Madoff caused thousands of people to lose their life savings.

come quando Bernie Madoff fece perdere a migliaia di persone i loro risparmi.

But often they're subtle and not easy to untangle.

Ma spesso sono discreti e difficili da notare.

Yet someone, somewhere is left holding the bill.

Eppure qualcuno, da qualche parte, è lasciato coi conti da pagare.